Калькулятор налога самозанятого

Налог на профессиональный доход за месяц: 4 % с доходов от физлиц и 6 % от ИП и организаций с учётом вычета 10 000 ₽, расчёт по месяцам и проверка лимита 2,4 млн ₽.

Доход за месяц
Год
Доход, налог и остаток вычета 10 000 ₽
Налог за месяц—
Ход расчёта

    Описание калькулятора

    Калькулятор считает налог самозанятого за месяц: 4 % с доходов от физических лиц, 6 % — от ИП и организаций, с учётом вычета 10 000 ₽. Он показывает, сколько вычета уйдёт в этом месяце, когда он закончится и сколько налога набежит до конца года.

    Расчёт полезен тем, кто только оформляет статус самозанятого, сравнивает его с ИП или планирует доход, чтобы не превысить лимит 2,4 млн ₽ в год.

    Вместе с этим калькулятором часто считают налог на УСН, страховые взносы ИП и калькулятор НДФЛ.

    Что умеет

    • Доходы от физлиц под 4 % и от ИП и организаций под 6 %
    • Учёт остатка вычета 10 000 ₽ — фактически 3 % и 4 %
    • Таблица по месяцам до декабря при одинаковом доходе
    • Проверка лимита 2,4 млн ₽ с учётом дохода с начала года
    • Схема дохода и остатка вычета
    • Ход расчёта и «Скопировать расчёт»

    Как пользоваться

    1. Введите доход за месяц «От физических лиц» и «От ИП и организаций».
    2. Укажите «Остаток вычета» из приложения «Мой налог»; новому самозанятому — 10 000 ₽.
    3. Выберите «Месяц расчёта» и при необходимости «Доход с начала года» до этого месяца.
    4. Смотрите налог за месяц, вычет, остаток и таблицу налога по месяцам до декабря.

    Полезные советы

    • Разделяйте клиентов правильно

      Ставка зависит от того, кто платит: физлицо — 4 %, ИП или организация — 6 %. Вводите эти доходы в разные поля, иначе налог получится неверным.

    • Вычет даётся один раз

      10 000 ₽ — это вычет на всё время работы самозанятым, а не на год. Остаток переходит на следующие годы, пока не будет израсходован.

    • Считайте лимит заранее

      Укажите доход с начала года, чтобы увидеть месяц, в котором будет превышен лимит 2,4 млн ₽. Новый режим лучше выбрать до превышения.

    • Платите до 28-го числа

      Налог за месяц приходит в приложении и оплачивается до 28-го числа следующего месяца. Сумма меньше 100 ₽ переносится на следующий месяц.

    Ставки и вычет самозанятого

    Налог на профессиональный доход — 4 % с поступлений от физических лиц и 6 % — от ИП и организаций. Новому самозанятому положен вычет 10 000 ₽: по доходам от физлиц он равен 1 % дохода, от ИП и организаций — 2 %. Пока вычет не исчерпан, ставки фактически 3 % и 4 %. Вычет применяет налоговая сама, остаток виден в приложении «Мой налог».

    Формула: налог за месяц = доход от физлиц × 4 % + доход от ИП и организаций × 6 % − вычет, где вычет = доход от физлиц × 1 % + доход от ИП и организаций × 2 %, но не больше остатка.

    Пример расчёта

    В месяц 60 000 ₽ от физлиц и 40 000 ₽ от компаний. Налог без вычета — 2 400 + 2 400 = 4 800 ₽. Вычет — 600 + 800 = 1 400 ₽, к уплате 3 400 ₽. Вычета 10 000 ₽ хватит на 7 полных месяцев, в августе останется 200 ₽ — налог 4 600 ₽, а с сентября — полные 4 800 ₽. За год — 47 600 ₽ с дохода 1 200 000 ₽.

    Лимит и сроки уплаты

    Доход самозанятого — не больше 2,4 млн ₽ за календарный год. Если поступлений больше, применять налог на профессиональный доход дальше нельзя, нужен другой режим. Чтобы калькулятор учёл лимит, укажите доход с начала года до выбранного месяца: например, при 2 200 000 ₽ к октябрю и 150 000 ₽ в месяц лимит будет превышен в ноябре.

    Налог за месяц платят не позднее 28-го числа следующего месяца. Если сумма меньше 100 ₽, её переносят на следующий месяц. Режим действует до 31 декабря 2028 года.

    Вопросы и ответы

    Сколько налога платит самозанятый?
    4 % с доходов от физических лиц и 6 % — от ИП и организаций. Пока не исчерпан вычет 10 000 ₽, ставки фактически 3 % и 4 %.
    Как работает вычет 10 000 ₽ у самозанятых?
    Налоговая сама уменьшает налог: на 1 % дохода от физлиц и на 2 % дохода от ИП и организаций, пока не наберётся 10 000 ₽. Например, при 60 000 ₽ от физлиц и 40 000 ₽ от компаний в месяц вычет — 1 400 ₽, его хватит на 7 полных месяцев.
    Какой лимит дохода у самозанятого?
    2,4 млн ₽ за календарный год. После превышения применять налог на профессиональный доход нельзя.
    Когда платить налог самозанятому?
    Не позднее 28-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода. Если налог меньше 100 ₽, его добавят к следующему месяцу.
    Сколько налога с 100 000 ₽ в месяц у самозанятого?
    От физлиц — 4 000 ₽, пока действует вычет — 3 000 ₽. От организаций — 6 000 ₽, с вычетом — 4 000 ₽.
    До какого года действует режим самозанятых?
    Налог на профессиональный доход установлен до 31 декабря 2028 года включительно.

    Полезные калькуляторы по теме

    Ещё в разделе «Налоги и зарплата»

    Весь раздел →