Калькулятор страховых взносов ИП

Взносы ИП за себя за 2024–2027 годы: фиксированная часть, 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ с учётом максимума, расчёт за неполный год и сроки уплаты.

Период
Доход для 1 %
Месяцы деятельности и сумма взносов относительно максимума
Взносы за год—
Ход расчёта

    Описание калькулятора

    Калькулятор считает страховые взносы ИП за себя за 2024–2027 годы: фиксированную часть и 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ с учётом максимума. Для ИП, зарегистрированного или закрытого в течение года, фиксированная часть делится по полным месяцам и дням.

    Он помогает спланировать платежи на год, проверить сумму перед уплатой и узнать сроки — в том числе 15-дневный срок при закрытии ИП. Доход для 1 % берётся по правилам вашего режима: УСН, ОСНО или патент.

    Вместе с этим калькулятором часто считают налог самозанятого, калькулятор НДФЛ и дни между датами.

    Что умеет

    • Суммы взносов за 2024, 2025, 2026 и 2027 годы
    • Неполный год по датам регистрации и снятия с учёта
    • Доход для 1 % по УСН, ОСНО и патенту
    • Сроки уплаты с переносом с выходных
    • Схема месяцев деятельности и доли от максимума
    • Таблица по месяцам и «Скопировать расчёт»

    Как пользоваться

    1. Выберите «Год».
    2. Если ИП открыт или закрыт в этом году, укажите «Дату регистрации ИП» или «Дату снятия с учёта».
    3. Выберите «Режим» и введите доходы, а для УСН «доходы минус расходы» и ОСНО — расходы.
    4. Смотрите взносы за год, фиксированную часть и 1 %, сроки уплаты и таблицу по месяцам.

    Полезные советы

    • Платите фиксированные частями

      Фиксированную часть можно перечислять в течение года — до 28 декабря. Ежеквартальные платежи уменьшают авансы по УСН «доходы».

    • Не забудьте 1 %

      1 % с дохода свыше 300 000 ₽ платят до 1 июля следующего года. Если доход большой, проверьте максимум: больше него платить не нужно.

    • Закрываете ИП — считайте дни

      При снятии с учёта взносы считаются до даты закрытия включительно и платятся в течение 15 календарных дней.

    • Свои взносы не в расходах

      Для 1 % на ОСНО и на УСН «доходы минус расходы» с 2026 года собственные взносы ИП из расходов исключаются.

    Сколько платит ИП за себя

    Взносы ИП состоят из двух частей. Фиксированная — 49 500 ₽ за 2024 год, 53 658 ₽ за 2025-й, 57 390 ₽ за 2026-й и 61 154 ₽ за 2027-й. 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ — не больше 277 571, 300 888, 321 818 и 342 923 ₽ соответственно.

    Доход для 1 % зависит от режима: на УСН «доходы» и патенте — все доходы (на патенте — потенциальный доход), на УСН «доходы минус расходы» с 2026 года — доходы минус расходы, на ОСНО — доходы минус профессиональные вычеты. Собственные взносы ИП в этих расходах не учитываются. Если режимов несколько, доходы складываются.

    Пример: ИП на УСН «доходы» получил в 2026 году 2 000 000 ₽. Фиксированная часть — 57 390 ₽, 1 % — (2 000 000 − 300 000) × 1 % = 17 000 ₽, всего 74 390 ₽.

    Неполный год

    Если ИП зарегистрирован или закрыт в течение года, фиксированная часть считается пропорционально: 1/12 за каждый полный месяц и доля по календарным дням за неполный. День регистрации и день закрытия входят в период.

    Пример: регистрация 15 марта 2026 года, доход 1 000 000 ₽. В марте — 17 дней из 31, дальше 9 полных месяцев. Фиксированная часть — 57 390 / 12 × (9 + 17/31) = 45 665,16 ₽, 1 % — 7 000 ₽, итого 52 665,16 ₽.

    Сроки уплаты

    Фиксированную часть платят до 28 декабря текущего года, 1 % — до 1 июля следующего. При закрытии ИП все взносы нужно заплатить в течение 15 календарных дней после снятия с учёта. Если срок выпал на выходной, он переносится на ближайший рабочий день — например, 28 декабря 2025 года было воскресеньем, поэтому срок — 29 декабря.

    Вопросы и ответы

    Сколько взносов платит ИП за себя в 2026 году?
    Фиксированная часть — 57 390 ₽, плюс 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, не больше 321 818 ₽. Максимум за год — 379 208 ₽.
    Какие взносы ИП в 2027 году?
    Фиксированная часть — 61 154 ₽, 1 % — не больше 342 923 ₽.
    Как посчитать взносы ИП за неполный год?
    Фиксированную сумму делят на 12 и умножают на число полных месяцев, за неполный месяц — пропорционально дням. При регистрации 15.03.2026 фиксированная часть — 45 665,16 ₽.
    С какого дохода считать 1 % на УСН «доходы минус расходы»?
    С 2026 года — с доходов, уменьшенных на расходы, при этом собственные взносы ИП в расходы не входят.
    Когда платить взносы ИП?
    Фиксированную часть — до 28 декабря текущего года, 1 % — до 1 июля следующего. При закрытии ИП — в течение 15 календарных дней после снятия с учёта.
    Нужно ли платить взносы, если дохода не было?
    Да, фиксированную часть ИП платит независимо от дохода. Не платится только 1 %, если доход не больше 300 000 ₽.
    Какой доход для 1 % у ИП на патенте?
    Потенциально возможный доход, указанный в патенте. Если ИП совмещает патент с УСН, доходы складываются.

    Полезные калькуляторы по теме

    Ещё в разделе «Налоги и зарплата»

    Весь раздел →