Калькулятор НДФЛ онлайн

Налог на доходы физических лиц за год: прогрессивная шкала 13–22 % для зарплаты, 13/15 % для продажи имущества, дивидендов и процентов.

Доход за год
Как налоговая база делится по ставкам
НДФЛ за год —

Описание калькулятора

Калькулятор считает НДФЛ за год по налоговой базе после вычетов. Для резидентов он применяет прогрессивную шкалу 13–22 % к зарплате и другим доходам основной базы, отдельную шкалу 13 и 15 % — к продаже имущества, дивидендам и процентам по вкладам, для нерезидентов — ставку 30 %.

Расчёт нужен при заполнении декларации 3-НДФЛ после продажи квартиры или машины, при планировании крупного дохода, для ИП на общей системе и исполнителей по договорам ГПХ. Схема показывает, какая часть базы облагается по какой ставке.

Вместе с этим калькулятором часто считают калькулятор НДС, ипотечный калькулятор и калькулятор процентов.

Что умеет

  • Две шкалы: «Зарплата и прочие» и «Продажа имущества, дивиденды, вклады»
  • Учёт вычетов и расходов, уменьшающих налоговую базу
  • Статус резидента или нерезидента
  • Налог по каждой ступени шкалы и средняя ставка
  • Схема разбивки налоговой базы по ставкам
  • «Скопировать ответ» и «Ссылка на расчёт»

Как пользоваться

  1. Выберите вид дохода: «Зарплата и прочие» или «Продажа имущества, дивиденды, вклады».
  2. Введите «Доход» за год.
  3. В поле «Вычеты и расходы» укажите сумму вычетов или подтверждённых расходов на покупку; если их нет, оставьте пустым.
  4. Выберите «Налоговый статус»: резидент РФ или нерезидент.
  5. Смотрите НДФЛ за год, налоговую базу, налог по каждой ставке и сумму, которая останется после налога; схема покажет, как база разделилась по ступеням.

Полезные советы

  • Считайте шкалы раздельно

    Доходы основной базы и доходы от продажи имущества, дивидендов и вкладов облагаются по разным шкалам. Если есть оба вида дохода, посчитайте каждый в своём режиме.

  • Вводите проценты сверх лимита

    Для процентов по вкладам указывайте только сумму сверх необлагаемого лимита — за 2026 год это 160 000 ₽. Калькулятор вкладов считает этот налог по годам автоматически.

  • Выбирайте выгодный вариант при продаже

    При продаже имущества доход можно уменьшить либо на подтверждённые расходы на покупку, либо на вычет. Посчитайте оба варианта и выберите тот, где налог меньше.

  • Повышенная ставка — только на превышение

    Переход порога 2,4 млн ₽ не повышает налог на весь доход. При доходе 3 000 000 ₽ ставка 15 % применяется только к 600 000 ₽, средняя ставка — 13,4 %.

  • Проверяйте налоговый статус

    Резидентство определяется по дням в России за 12 месяцев подряд, а не по гражданству. От статуса зависит ставка, поэтому ошибка здесь меняет налог в разы.

Ставки НДФЛ в 2026 году

Для резидентов действуют две шкалы. Основная налоговая база — зарплата, премии, гонорары, доходы по договорам ГПХ, доходы ИП на общей системе — облагается по прогрессивной шкале: 13 % до 2,4 млн ₽, 15 % — до 5 млн ₽, 18 % — до 20 млн ₽, 20 % — до 50 млн ₽, 22 % — свыше 50 млн ₽.

Для продажи имущества, дивидендов, процентов по вкладам и некоторых других доходов — две ступени: 13 % до 2,4 млн ₽ и 15 % сверх.

Пример: доход 3 000 000 ₽ по основной шкале. С первых 2 400 000 ₽ — 13 %, это 312 000 ₽; с остальных 600 000 ₽ — 15 %, это 90 000 ₽. Итого 402 000 ₽, средняя ставка 13,4 %.

Как вычеты уменьшают налог

Вычеты и расходы вычитаются из дохода до расчёта налога. Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 млн ₽ расходов, социальные вычеты на лечение, обучение и спорт — до 150 000 ₽ в год в общей сумме. При продаже имущества доход можно уменьшить на расходы на покупку или на вычет 1 млн ₽ для жилья.

Нерезиденты

Нерезиденты — те, кто провёл в России меньше 183 дней за 12 месяцев подряд, — платят 30 % с большинства доходов. Для зарплаты по трудовому договору, дивидендов и ряда других доходов нерезидентов есть отдельные ставки, калькулятор их не учитывает.

Вопросы и ответы

Как рассчитать НДФЛ за год?
Из дохода вычтите вычеты — получится налоговая база. Для зарплаты и других доходов основной базы к части до 2,4 млн ₽ применяется 13 %, дальше — 15, 18, 20 и 22 % по порогам 5, 20 и 50 млн ₽. Например, с 3 000 000 ₽ налог 402 000 ₽.
Сколько НДФЛ с дохода 6 миллионов рублей?
882 000 ₽ по основной шкале: 13 % с 2,4 млн ₽ — 312 000 ₽, 15 % с 2,6 млн ₽ — 390 000 ₽, 18 % с оставшегося 1 млн ₽ — 180 000 ₽. Средняя ставка — 14,7 %.
Какая ставка НДФЛ при продаже квартиры?
Для резидентов — 13 % с налоговой базы до 2,4 млн ₽ и 15 % сверх. База — цена продажи минус расходы на покупку или имущественный вычет. При продаже жилья после минимального срока владения налога нет.
Какой НДФЛ с дивидендов в 2026 году?
Для резидентов дивиденды облагаются по отдельной шкале: 13 % до 2,4 млн ₽ и 15 % с превышения. Выберите режим «Продажа имущества, дивиденды, вклады», чтобы посчитать налог.
Почему НДФЛ считается не со всего дохода по повышенной ставке?
Шкала прогрессивная по частям: каждая ставка действует только на часть дохода в своём диапазоне. Поэтому средняя ставка всегда ниже максимальной, применённой к доходу.
Сколько НДФЛ платит нерезидент?
С большинства доходов нерезидентов — 30 %. Для зарплаты по трудовому договору, дивидендов и ряда других доходов действуют отдельные ставки, калькулятор их не учитывает.
Какие вычеты можно указать в калькуляторе?
Любые, которые уменьшают налоговую базу: стандартные, социальные, имущественные, а при продаже имущества — расходы на покупку. Введите их общую сумму за год в поле «Вычеты и расходы».

Полезные калькуляторы по теме

Ещё в разделе «Налоги и зарплата»

Весь раздел →