Калькулятор налогового вычета

Сколько НДФЛ вернут за покупку жилья, проценты по ипотеке, лечение, обучение, спорт и взносы на ИИС — с учётом лимитов и удержанного налога, а для жилья — по годам до полного возврата.

Расходы
Доход и налог
Расходы в пределах лимита и возврат НДФЛ
Вернут НДФЛ—
Ход расчёта

    Описание калькулятора

    Калькулятор показывает, сколько НДФЛ вернут по имущественному вычету за покупку жилья и проценты по ипотеке, по социальным вычетам за лечение, обучение, спорт и ГТО, а также по взносам на ИИС. Он учитывает лимиты, удержанный за год налог и для жилья раскладывает возврат по годам.

    Расчёт пригодится перед подачей 3-НДФЛ или заявления через работодателя: видно, сколько денег придёт за первый год, сколько останется на следующие и не теряется ли часть социального вычета из-за маленькой зарплаты.

    Вместе с этим калькулятором часто считают налог с продажи квартиры или авто и калькулятор вкладов.

    Что умеет

    • Три вида вычета: имущественный, социальные, ИИС
    • Лимиты 2 и 3 млн ₽, 150 000 и 110 000 ₽ на ребёнка
    • Перенос остатка имущественного вычета — таблица по годам
    • Удержанный НДФЛ по доходу или введённый вручную
    • Ставка 13 % или 13 и 15 % для дохода выше порога
    • Ход расчёта и «Скопировать расчёт»

    Как пользоваться

    1. Выберите вид вычета: «Имущественный», «Социальные» или «ИИС».
    2. Укажите «Год расходов» и суммы расходов — покупку жилья и проценты, лечение и обучение или взносы на счёт.
    3. Введите «Доход за год»; если знаете точную сумму удержанного налога из справки о доходах, впишите её в «Удержанный НДФЛ».
    4. Выберите «Ставку возврата»: 13 % или 13 и 15 %, если доход больше 2,4 млн ₽.
    5. Смотрите сумму к возврату, таблицу по годам или по видам расходов и ход расчёта.

    Полезные советы

    • Берите налог из справки

      Удержанный НДФЛ есть в справке о доходах и в личном кабинете налогоплательщика. Если часть года вы не работали, налог меньше, чем 13 % от годовой зарплаты по договору.

    • Не теряйте социальный вычет

      Остаток социального вычета на следующий год не переносится. Если налога за год мало, оплачивайте лечение или обучение частями в разных годах, а дорогую учёбу — по годам обучения.

    • Вычет на детей — на обоих родителей

      Лимит 110 000 ₽ на ребёнка общий для мамы и папы. Если один родитель уже заявил расходы, второй может получить только остаток.

    • Проценты по ипотеке — по мере уплаты

      Вычет по процентам дают за те проценты, которые уже уплачены. Каждый год вносите в расчёт фактически уплаченную сумму по справке банка.

    • Проверьте тип ИИС

      Вычет на взносы для старого ИИС типа А возможен только по счетам, открытым до конца 2023 года. Для ИИС-3 лимит 400 000 ₽ общий со взносами в НПФ и на программу долгосрочных сбережений.

    Какие вычеты считает калькулятор

    Имущественный вычет при покупке жилья даёт вернуть 13 % от расходов, но не больше чем с 2 000 000 ₽, — до 260 000 ₽. Отдельно учитываются проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽, то есть до 390 000 ₽ возврата. Если за год удержано меньше налога, остаток вычета переносится на следующие годы, пока не будет получен полностью.

    Социальные вычеты с 2024 года: своё обучение, лечение и лекарства, фитнес, негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни и оценка квалификации — в общем лимите 150 000 ₽ в год. Обучение детей — до 110 000 ₽ на каждого ребёнка в сумме на обоих родителей. Дорогостоящее лечение — без лимита. С 2025 года есть вычет 18 000 ₽ за сдачу норм ГТО при прохождении диспансеризации в том же году. Остаток социального вычета на следующий год не переносится.

    ИИС: по счетам типа А, открытым до конца 2023 года, и по ИИС-3 вычет на взносы — до 400 000 ₽ в год, то есть до 52 000 ₽ возврата при ставке 13 %.

    Как считается возврат

    Возврат за год = вычет × 13 %, но не больше НДФЛ, который удержан за этот год. Если доход за год больше 2,4 млн ₽, часть вычета, которая приходится на превышение, возвращается по ставке 15 % — для этого выберите «13 и 15 %».

    Пример: квартира за 6 000 000 ₽, зарплата 1 200 000 ₽ в год. В вычет идут 2 000 000 ₽, к возврату — 260 000 ₽. За 2025 год удержано 156 000 ₽ НДФЛ — столько и вернут, вычет использован на 1 200 000 ₽. Остаток 800 000 ₽ переходит на 2026 год: ещё 104 000 ₽.

    Пример социального вычета: лечение 100 000 ₽, своё обучение 80 000 ₽, обучение двух детей 150 000 ₽, дорогостоящее лечение 300 000 ₽ и ГТО. Общий лимит срезает первые две суммы до 150 000 ₽, лимит на двух детей — 220 000 ₽, итого вычет 618 000 ₽ и возврат 80 340 ₽ при доходе 1 000 000 ₽.

    Сроки и ограничения

    Вернуть налог можно за 3 предыдущих года: в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы. Лимиты до 2024 года были меньше — 120 000 ₽ на социальные расходы и 50 000 ₽ на ребёнка; калькулятор применяет их, если выбран 2023 год. Пенсионеры могут перенести имущественный вычет на 3 предшествующих года.

    Вопросы и ответы

    Сколько можно вернуть за покупку квартиры?
    До 260 000 ₽: 13 % от расходов не больше 2 000 000 ₽. По процентам по ипотеке — ещё до 390 000 ₽ с 3 000 000 ₽ уплаченных процентов.
    Как получить вычет, если зарплата маленькая?
    Имущественный вычет возвращают частями: за год — не больше удержанного налога, остаток переносится на следующие годы. При зарплате 1 200 000 ₽ в год 260 000 ₽ вернут за два года: 156 000 и 104 000 ₽.
    Какой лимит социального вычета в 2026 году?
    150 000 ₽ в год на своё обучение, лечение, спорт и другие расходы из общего лимита, то есть до 19 500 ₽ возврата. Обучение детей — отдельно, до 110 000 ₽ на ребёнка. Дорогостоящее лечение — без лимита.
    За сколько лет можно вернуть налог?
    За 3 предыдущих года. В 2026 году можно подать декларации за 2023, 2024 и 2025 годы.
    Что такое вычет за ГТО?
    С 2025 года — 18 000 ₽ в год, если в этом году выполнены нормативы ГТО и пройдена диспансеризация. Возврат — 2 340 ₽ при ставке 13 %.
    Можно ли получить вычет по ИИС-3?
    Да, на взносы до 400 000 ₽ в год, но этот лимит общий со взносами на негосударственное пенсионное обеспечение и программу долгосрочных сбережений. Максимальный возврат — 52 000 ₽ при ставке 13 %.
    Почему вычет вернули не по 13 %, а по 15 %?
    Если доход за год больше 2,4 млн ₽, налог с превышения удержан по ставке 15 %. Вычет уменьшает доход сверху, поэтому часть, приходящаяся на превышение, возвращается по 15 %.

    Полезные калькуляторы по теме

    Ещё в разделе «Налоги и зарплата»

    Весь раздел →